С 1 октября 2025 года для компаний, оказывающих услуги в сфере денежных переводов (Money Services Business, MSB), вступили в силу расширенные обязательства по отчётности. Эти изменения затронули не только MSB, но и страховые компании, работающие с титульным страхованием, специалистов по недвижимости и операторов частных банкоматов. Однако для MSB нововведения особенно существенны — они касаются отчётности по санкционному имуществу и усиленного контроля агентов.
Отныне отчётные организации обязаны подавать в FINTRAC отчёт о собственности указанных лиц или организаций (Listed Person or Entity Property Report, LPEPR) при необходимости раскрытия информации Королевской канадской конной полиции или Канадской службе безопасности и разведки в соответствии с Законом о специальных экономических мерах (SEMA) или Законом о справедливости для жертв коррумпированных иностранных чиновников (закон Сергея Магнитского). Это означает, что санкционный скрининг клиентов MSB должен проводиться регулярно, системно и с использованием актуальных списков санкционированных лиц.
Данное нововведение расширяет сферу действия обязательств LPEPR, введённых ранее — с 2 марта 2025 года — для раскрытия информации по Акту ООН и Уголовному кодексу. По сути, законодатель поэтапно расширяет категории санкционного имущества, подлежащего обязательному раскрытию.
Риски для MSB при работе с санкциями возросли многократно. Несоблюдение требований теперь квалифицируется как правонарушение по PCMLTFA и карается штрафом до 250 000 канадских долларов или лишением свободы на срок до двух лет при упрощённом производстве, либо штрафом до 500 000 долларов или лишением свободы на срок до пяти лет при вынесении обвинительного заключения. Эта мера призвана повысить ответственность бизнеса за соблюдение санкционного законодательства.
Закон о специальных экономических мерах (SEMA) и Закон о справедливости для жертв коррумпированных иностранных чиновников (закон Магнитского) — два самостоятельных инструмента санкционной политики Канады, которые отличаются целями применения и перечнем лиц, попадающих под ограничения.
SEMA применяется к государствам, представляющим угрозу международному миру и безопасности. Закон Магнитского используется против лиц, причастных к грубым нарушениям прав человека или коррупции. Оба механизма предусматривают замораживание активов, запрет на сделки и раскрытие имущества.
Для MSB важно понимать, что обязанности по отчётности распространяются на оба режима санкций. Это означает, что необходимо вести мониторинг по всем актуальным спискам санкционированных лиц, включая списки ООН, закона Магнитского и SEMA. Игнорирование этого требования создаёт риск проверки со стороны регулятора и последующих серьёзных финансовых санкций.
Имущество определяется как всё, чем владеет или что контролирует лицо или организация, будь то материальное или нематериальное. Это широкое определение охватывает не только банковские счета и наличные средства, но и цифровые активы, права на недвижимость, транспортные средства, оборудование, акции, долговые инструменты и даже произведения искусства.
На практике это означает, что MSB должны проверять не только финансовые транзакции клиентов, но и любые активы, которые могут быть связаны с санкционированными лицами. Например, если клиент пытается передать средства для покупки недвижимости, принадлежащей компании, контролируемой санкционированным лицом, такая транзакция подпадает под обязательства по раскрытию.
Одним из наиболее сложных аспектов нового санкционного режима является правило предполагаемого владения (deemed ownership). Если санкционированное лицо контролирует юридическое лицо, любое имущество, принадлежащее этому юридическому лицу или контролируемое им напрямую или косвенно, считается принадлежащим санкционированному лицу.
Контроль определяется по трём критериям: лицо владеет прямо или косвенно 50% или более акций или долей участия либо 50% или более прав голоса; лицо способно прямо или косвенно изменять состав или полномочия совета директоров; или разумно сделать вывод, что лицо способно прямо или косвенно любыми средствами руководить деятельностью юридического лица.
Третий критерий особенно широк и создаёт зону неопределённости. Даже миноритарный акционер, обладающий правом вето по ключевым вопросам или способностью назначить одного директора, теоретически может быть признан контролирующим лицом. Эта концепция контроля шире, чем в большинстве юрисдикций союзников Канады. Для MSB это означает, что необходимо проводить углублённую проверку бенефициарных владельцев и структуры контроля клиентов.
Обязанность подать отчёт LPEPR возникает всякий раз, когда требуется раскрытие информации согласно канадскому санкционному законодательству. Триггеры варьируются в зависимости от конкретного санкционного режима, но общим является факт владения или контроля имущества санкционированного лица.
Ключевое отличие LPEPR от других отчётов, подаваемых в FINTRAC, заключается в том, что для его подачи не обязательно наличие транзакции или попытки транзакции — достаточно простого факта существования имущества, такого как банковский счёт, принадлежащего или контролируемого террористической группой, санкционированным лицом или организацией.
Важно: если обязанность подать LPEPR возникла, и есть разумные основания подозревать, что это связано с отмыванием денег, финансированием терроризма или нарушением санкций, необходимо подать как LPEPR, так и отчёт о подозрительной транзакции (STR). Это означает двойную отчётность в случае подозрений.
Проверки FINTRAC и санкционные нарушения стали приоритетным направлением надзора. Регулятор активно использует данные LPEPR для выявления схем уклонения от санкций и проверки соблюдения компаниями обязательств.
Отчётные организации должны интегрировать процедуры LPEPR в свои программы соответствия и хранить отчёты в соответствии с требованиями FINTRAC о пятилетнем сроке хранения документации. Это означает, что MSB обязаны не только подать отчёт, но и сохранить всю подтверждающую документацию на протяжении пяти лет с момента подачи.
Отчётные организации должны незамедлительно раскрыть информацию о наличии такого имущества в своём владении или контроле, а частота последующей отчётности изменилась с ежемесячной на ежеквартальную. Это облегчает административную нагрузку для бизнеса, но не снижает ответственности за первоначальное раскрытие.
Для подачи LPEPR FINTRAC предоставил специальные формы и руководство. MSB должны убедиться, что их внутренние процедуры соответствуют требованиям заполнения этих форм и что персонал обучен корректной идентификации санкционного имущества.
Размер штрафов за несоблюдение требований отчётности по санкционному имуществу существенен и зависит от тяжести нарушения. Как уже упоминалось, штраф может достигать 500 000 канадских долларов или пяти лет лишения свободы при вынесении обвинительного заключения.
Кроме уголовных санкций, FINTRAC обладает полномочиями налагать административные денежные санкции (AMP). Эти санкции являются гражданскими, а не уголовными, но могут быть обнародованы и влекут серьёзные деловые последствия. Штрафы за непредоставление отчётов о подозрительных транзакциях (STR) могут достигать 100 000 долларов для физических лиц и 500 000 долларов для компаний.
В октябре 2025 года FINTRAC наложил рекордный штраф в размере 176,96 миллиона долларов на MSB, указав более 2590 нарушений, включая непредоставление отчётов о подозрительных транзакциях, связанных с даркнет-рынками, торговлей материалами о сексуальном насилии над детьми, программами-вымогателями и уклонением от санкций. Ранее другой иностранный MSB получил штраф в размере 19,5 миллиона долларов.
Эти прецеденты демонстрируют, что эпоха символических штрафов закончилась. Регулятор намерен жёстко наказывать серьёзные нарушения, особенно те, которые связаны с организованной преступностью, финансированием терроризма или уклонением от санкций.
Специалисты MapleBiz понимают сложность новых требований и их влияние на повседневную работу MSB. Наша команда оказывает комплексную юридическую поддержку в области санкционного комплаенса, включая:
Сотрудничество с MapleBiz позволяет не только снизить риски штрафов и уголовного преследования, но и выстроить устойчивую систему соблюдения требований, которая защитит репутацию вашего бизнеса и обеспечит уверенность в законности операций.
Для обеспечения полного соблюдения новых требований MSB рекомендуется предпринять следующие шаги:
Новые обязательства по отчётности о санкционном имуществе — это не временная мера, а долгосрочная тенденция ужесточения контроля. Канада стремится соответствовать международным стандартам FATF и усиливает ответственность финансовых организаций за соблюдение санкционного режима. MSB, которые проактивно адаптируются к новым требованиям, получают конкурентное преимущество, укрепляют доверие клиентов и регуляторов, а также защищают себя от значительных финансовых и репутационных рисков.
Команда MapleBiz готова стать вашим надёжным партнёром в этом процессе, предоставляя практические решения, основанные на глубоком понимании канадского законодательства и регуляторной практики. Свяжитесь с нами сегодня, чтобы обеспечить полное соответствие вашего MSB новым требованиям и избежать серьёзных санкций.
