Запуск финансового бизнеса в Канаде требует понимания двухуровневой системы регулирования. Даже если вы зарегистрированы в провинции или территории, вы обязаны пройти регистрацию в FINTRAC — федеральном центре финансовой разведки. Но это лишь базовый слой. Выбор провинции инкорпорации влияет на налоговую нагрузку, требования к физическому присутствию и банковские ожидания, причём сроки регистрации MSB составляют от 3 до 5 месяцев на федеральном уровне, а провинциальные особенности могут добавить несколько недель.
FINTRAC не выдаёт лицензий — регистрация указывает лишь на то, что бизнес выполнил законные требования, но не означает одобрения или лицензирования. Это принципиальная разница: MSB остаётся под надзором, но не получает формального сертификата. Процесс регистрации MSB/fMSB обычно занимает 5-6 месяцев, затем ещё 1-3 месяца на одобрение банковского счёта.
Для тех, кто рассматривает FMSB для иностранцев, важно знать: если компания имеет физическое место ведения бизнеса в Канаде, она регистрируется как MSB; без физического присутствия — как FMSB. При этом FMSB сохраняет полные обязательства по противодействию отмыванию денег.
Британская Колумбия ввела Bill 19-2023: Money Services Businesses Act, требующий провинциальной регистрации с BCFSA в дополнение к федеральной регистрации в FINTRAC. Эта модель следует примеру Квебека. Зарегистрированные MSB обязаны предоставлять ежегодные отчёты в BCFSA и уведомлять о назначении новых агентов, изменениях директоров и партнёров за три месяца. Детали остаются в стадии разработки, но тренд ясен: провинции усиливают локальный контроль.
Реалии 2026 года жёстче, чем кажется на бумаге. Физическое присутствие обязательно для получения лицензии FINTRAC MSB; необходим частный физический адрес, виртуальные офисы и почтовые ящики не считаются местом расположения MSB. Это существенное отличие от некоторых юрисдикций.
Рекомендуется регистрировать компанию в Альберте или Британской Колумбии для наиболее выгодного налогообложения. BC не требует резидентных директоров на федеральном уровне, но нет требования к канадскому резидентству для директора и/или compliance officer. Однако FINTRAC и банки предпочитают, чтобы compliance-офицеры базировались в Канаде и работали из реального офиса.
В BC provincial corporate tax составляет 12% (общая ставка) или 2% для малого бизнеса, что в сумме с федеральным налогом даёт 11% для малого бизнеса и 33% для корпорации.
Онтарио — финансовый центр страны, но и требования выше. Базовая корпоративная ставка в Онтарио составляет 11,5%, но малый бизнес снижает её до 3,2% при доходе до $500,000. Эта ставка — одна из самых низких в стране.
Банки Большой пятёрки, банки второго уровня и EMI ожидают физический адрес; те, у кого нет надлежащего офиса, рискуют получить отказ в онбординге. Торонтовские банки особенно строги: они требуют подтверждения операций, например, письмо от CRA или государственного органа на адрес офиса компании.
Альберта привлекает стартапы низкими налогами: провинциальный налог составляет 8%, что даёт эффективную ставку 23% при совокупном доходе. Это на 3-4 процентных пункта меньше, чем в среднем по BC или Онтарио для крупного бизнеса.
Альберта не подписывала соглашение о сборе корпоративных налогов с CRA, что иногда добавляет административных хлопот, но взамен даёт гибкость. Требования к офису идентичны федеральным: офис на этапе регистрации не требуется, но компания должна иметь юридический адрес, например, домашний адрес директора, хотя рекомендуется коммерческий.
Обновлённые требования FINTRAC в 2025-2026 годах ужесточили подход. Офис должен быть операционным и доступным в рабочие часы, с сотрудниками или представителями для регуляторных коммуникаций и проверок. Пустой адрес не пройдёт.
Виртуальные офисы не принимаются регулятором. Это закрывает популярную лазейку: арендованный mailbox или shared space не считаются достаточными. Пустого физического офиса недостаточно; регулятор требует назначенных работников, присутствующих на локации в рабочие часы.
MSB (не fMSB) должен иметь физическое присутствие в Канаде — это означает представителя компании, работающего в обычные рабочие часы по частному адресу. Агенты FINTRAC проверяют это на практике.
Коворкинг-пространства находятся в серой зоне. Формально они соответствуют определению «частного адреса», если у вас есть dedicated desk и персонал на месте. Но банки скептичны: если не выполняются ожидания физического расположения MSB, это грозит отменой регистрации, отказом в банковских счетах и репутационными рисками.
Сублет коммерческого помещения безопаснее, если договор аренды оформлен на имя компании и есть доказательства операционной деятельности. Специалисты MapleBiz помогают клиентам структурировать аренду так, чтобы избежать претензий регуляторов.
На этапе регистрации следует назначить compliance officer — желательно с опытом в финансовом секторе Канады. Хотя резидентство не является обязательным, компании должны назначить compliance officer для надзора за AML-программами; возможно аутсорсинговое решение с назначением fractional CO-резидента Канады.
MapleBiz предлагает услугу fractional compliance officer для клиентов, которым нужно выполнить требования без найма full-time специалиста — это экономит от $60,000 до $100,000 в год.
Выбор юрисдикции — это баланс между тремя векторами:
Есть и скрытые риски. Требование к физическому офису MSB направлено на усиление AML-надзора, борьбу с финансовыми преступлениями и повышение прозрачности. Если выбрать неподходящую юрисдикцию или игнорировать локальные нюансы, можно столкнуться с административными штрафами до $100,000, а за уголовные нарушения — до $200,000.
Компромиссный вариант: инкорпорация в Альберте с операционным офисом в Торонто или Ванкувере для доступа к банковским партнёрам. Это сочетает налоговую выгоду с рыночным доступом.
Если вы планируете запуск MSB и выбираете между BC, ON и AB — сделайте это правильно с первого раза. MapleBiz специализируется на юридическом сопровождении финансовых компаний: от инкорпорации и регистрации в FINTRAC до структурирования local presence и подготовки compliance-документации.
Мы помогаем клиентам:
Обращайтесь к MapleBiz на ранней стадии планирования — это сэкономит месяцы времени и десятки тысяч долларов на исправлении ошибок.
